Когда перевод становится доходом: важные нюансы для налогоплательщиков

5 февраля 2026, 06:20

В последние годы одна из самых актуальных тем налогообложение переводов между физическими лицами. Недопонимание и слухи об этом вопросе создают множество негативных ожиданий. В 2026 году пришло время разобраться, что действительно происходит с налогами и переводами.

1. Прямой налог на переводы отсутствует

Федеральная налоговая служба четко заявляет: нового налога на переводы между физлицами не установлено. Простые переводы от одного человека к другому не являются объектом налогообложения, если не истолковываются как доход.

Это значит, что:

переводы друзьям;
финансовая помощь родственникам;
возврат долгов;
средства на подарки;

не облагаются НДФЛ, даже если осуществляются через банковские карты.

2. Когда перевод может рассматриваться как доход?

Чтобы избежать возможных негативных последствий, стоит понять, что признается доходом для целей налогообложения.

Доходом считается любое увеличение экономических благ, если:

он получен в результате оплаты услуг, товаров или работ;
не соответствует налоговым льготам.

Например, если вы получаете деньги за оказанные услуги это уже налогооблагаемый доход. Более того, регулярные переводы без документального подтверждения могут вызвать подозрения со стороны налоговых органов.

Практические ситуации, вызывающие налоговые вопросы

Оплата услуг или товаров;
Регулярные поступления без обоснования;
Переводы под видом помощи от друзей;
Суммы от различных отправителей.

Это может служить основанием для проверки со стороны налоговиков.

3. Чего избегать: что не облагается налогом

По словам налоговых экспертов, безвозмездные и законные переводы не являются доходом. Подобные операции включают:

переводы между близкими;
возврат долгов;
помощь без оплаты;
разовые подарки.

Важно помнить: простой перевод не становится автоматически доходом только на основании осуществления транзакции.

4. Почему выросли тревоги в 20252026 годах?

С 2025 года наблюдается активизация мониторинга банковских операций:

Банки обязаны уведомлять налоговые органы о подозрительных транзакциях;
Рост данных о переводах для Росфинмониторинга;
Быстрое реагирование на выявленные опасения.

Однако это не означает введение нового налога, а лишь усиливает контроль за потенциально недекларированными доходами.

ФНС подчеркивает, что информация о переводах используется для анализа доходов, а не для автоматического налогообложения.

5. Когда налоговая может проверить ваши поступления?

Даже если переводы не облагаются НДФЛ, налоговая может заинтересоваться, если:

поступления выглядят как зарплата;
суммы велики и не подтверждены документами;
переводы регулярны и от разных лиц;
расходы заметны без официальных доходов.

В таких случаях налоговые органы могут запросить документы и начать проверку.

6. Как защититься: советы юристов

Договоры и расписки

Оформление договоров или расписок на получение денег может помочь избежать их неверной трактовки как дохода.

Оформление самозанятости или ИП

Если получение выплат за услуги регулярное, стоит оформить юридический статус, что минимизирует риски.

Разделение личного и профессионального

Не рекомендуется принимать оплату на личные карточки без документации, чтобы избежать путаницы.

Хорошо оформленные документы подтверждают легитимность переводов и могут служить основной для защиты.

Источник: Юридическое Бюро"Е.Романовой"